GLOSARIO FINANCIERO

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Ten a la mano los términos más usados en el sector financiero.
Busca por la inicial de la palabra que te interesa y listo.



Letra A

  • ABONO A CAPITAL: Pago que se hace a un monto de dinero adquirido por crédito con el fin de reducir la deuda o el tiempo en el que las obligaciones de esta serán cumplidas.
  • ACCIÓN: Tipo de inversión en la cual los inversionistas tienen participación en una corporación, cuyo valor puede aumentar o disminuir.
  • ACCIONISTA: Persona que posee acciones, generalmente de una empresa, y que se encuentra debidamente registrada y reconocida por poseer este título de valor.
  • ACREEDOR: Persona o entidad a quien se le debe algo.
  • ACTIVOS: Es todo lo que se posee. Se categorizan en líquidos (efectivo y bancos) y fijos.
  • ACTIVOS FIJOS: Activos tangibles o intangibles que se supone no serán vendidos en un corto plazo debido a que son requeridos por la empresa para su operación diaria. (Ej: edificios, maquinaria, terrenos).
  • AHORRO: Proceso por el cual se guarda dinero hasta una fecha futura, en vez de gastarlo en la actualidad. El objetivo del ahorro es proporcionar fondos para emergencias, metas a corto plazo e inversiones.
  • ANÁLISIS FINANCIERO.
  • ANTICIPO (o anticipo de efectivo): Préstamo otorgado contra crédito disponible o pago posterior en efectivo. Por ejemplo, un anticipo obtenido por tarjeta de crédito es un préstamo. Estos anticipos generalmente tienen una tasa de interés anual más alta que las compras con la misma tarjeta.
  • APALANCAMIENTO FINANCIERO: Situación en la que una empresa busca endeudarse para incrementar sus ventas por medio del aumento de su capacidad productiva.
  • ASESOR FINANCIERO (también llamado "planificador financiero"): Persona que brinda asesoramiento financiero. Verifique las correspondientes credenciales para asegurarse de que el asesor o planificador financiero sea un profesional calificado o certificado.
  • ASESORÍA DE CRÉDITO: Orientación profesional de asesores de crédito capacitados, que trabajarán con una persona para ayudarle a salir de sus deudas y elaborar una planificación de gestión financiera segura.
  • ASIGNACIÓN DE ACTIVOS: Estrategia básica de planificación financiera para ahorrar e invertir en diferentes tipos de activos, tales como efectivo, acciones, bonos y bienes raíces. La asignación de activos aumenta las oportunidades de crecimiento y protege contra pérdidas potenciales.
  • AVANCES: Posibilidad de utilizar el dinero en efectivo del cupo otorgado en la tarjeta de crédito, lo que genera el cobro de una tasa de interés. Se otorga un plazo para el pago de dicho monto, dependiendo de cada entidad financiera. 

Letra B

  • BALANCE: Resumen financiero de activos y pasivos que muestra el patrimonio neto en un momento determinado. Un balance personal incluye inversiones y saldos de cuentas de cheques y de ahorros, junto con los préstamos y otras deudas en una fecha determinada, como la finalización de un trimestre o año.
  • BANCOS: Entidades que ofrecen diferentes servicios financieros.
  • BENEFICIARIO: Individuo o grupo designado para recibir la renta, los fondos o el pago de una inversión, un fideicomiso, una jubilación o un fondo de seguros. Por ejemplo, un hombre puede nombrar a su esposa como beneficiaria de su póliza de seguro de vida.
  • BONOS: Títulos representativos de un crédito a cargo de una entidad financiera. Representan un monto de dinero que debe ser cancelado, más unos intereses por el tiempo que se demore en ser pagado al beneficiario. 

Letra C

  • CAJERO AUTOMÁTICO (ATM): Computadora que les permite a los consumidores consultar sus saldos, obtener efectivo, realizar depósitos y otras operaciones bancarias. Hay cajeros automáticos en bancos, tiendas, centros comerciales, establecimientos con acceso para automóviles, universidades, hospitales, aeropuertos, estaciones de servicio y muchos otros centros que atienden las 24 horas. Si utiliza un cajero automático que no esté patrocinado por su banco, tal vez deba pagar una tarifa por utilizarlo.
  • CAPITAL: El valor del monto invertido en un negocio sin tener en cuenta los intereses o dividendos.
  • CALIFICACIÓN CREDITICIA (también llamada "calificación de riesgo crediticio"): Un número que indica la solvencia financiera de una persona. Se basa en su uso del crédito, en el pago de créditos, en su información laboral y de otro tipo.
  • CAPTACIÓN: Actividad realizada por entidades financieras con los recursos de las personas que depositan sus ahorros en ellas.
  • CARGOS DE FINANCIAMIENTO: Cargos en los que se incurre al pedir prestado dinero, incluidos los intereses.
  • CARTERAS COLECTIVAS: Captación de dinero por medio de una cartera o conjunto de activos financieros que generan una utilidad conjunta para un grupo de propietarios. Cada propietario tiene derecho a un porcentaje de la rentabilidad.
  • CENTRALES DE RIESGO: Entidades que monitorean el comportamiento crediticio de los clientes financieros.
  • CERTIFICADO DE DEPÓSITO A TÉRMINO (CDT) .
  • CHEQUE CANCELADO: Un cheque que ha sido pagado.
  • CHEQUE DEVUELTO: Aquel que el banco no paga por insuficiencia de fondos u otros motivos.
  • CHEQUE DE GERENCIA: Un cheque girado por un banco contra sus propios fondos.
  • COMISIÓN: Cargo que se hace a un tercero relacionado con un servicio financiero o comercial.
  • CONFISCACIÓN: Cuando el acreedor toma de vuelta un artículo que no se le pagó según lo estipulado en un crédito u otro contrato.
  • CONSUMIDOR: Persona que compra o utiliza un producto.
  • CORTE: Es la fecha en la que el banco realiza un balance de todos los servicios que posee un cliente para definir los intereses y el pago mínimo a realizar por el uso de las tarjetas de crédito.
  • COSTO DE OPORTUNIDAD: El costo de oportunidad de una decisión es el valor de la mejor alternativa propuesta.
  • CRÉDITO..
  • CRÉDITO IMPOSITIVO: Cantidad que puede deducir un contribuyente de los impuestos si cumple con ciertos requisitos. Dentro de los ejemplos podemos nombrar el crédito por la renta ganada que sea inferior a un cierto límite y por gastos válidos por motivo de estudios superiores.
  • CRÉDITO RENOVABLE: Contrato crediticio según el cual el crédito vuelve a estar disponible luego de que se lo pague por su uso.
  • CUENTA CORRIENTE: Una cuenta que permite al dueño girar cheques para retirar sus fondos.
  • CUENTA DE AHORROS: Una cuenta que permite depositar y generar intereses de ahorros. No tienen chequera para girar. Normalmente se usa tarjeta débito.
  • CUOTA ANUAL: El costo o cargo por disponer de crédito para usar durante un año. Algunas tarjetas de crédito cobran una cuota anual y otras, no. La cuota anual se suma al costo que se paga por usar la tarjeta de crédito y a los intereses. 

Letra D

  • DEDUCCIÓN DE IMPUESTOS: Gasto que un contribuyente puede sustraer de la renta imponible. Como ejemplos podemos mencionar las deducciones por los intereses de préstamos hipotecarios y por donaciones benéficas.
  • DEFLACIÓN: Caída amplia y general de los precios de los bienes y servicios; lo opuesto a la inflación, que es más común.
  • DEPÓSITO DIRECTO: Una persona firma un contrato para que se envíen directamente a una cuenta bancaria fondos tales como su salario, el Seguro Social o rentas de inversiones. Es una forma segura y práctica de tener acceso inmediato al dinero.
  • DEPRECIACIÓN: Pérdida de valor de un bien por el uso en un determinado tiempo.
  • DESEOS: Bienes o servicios económicos que se desean, que no están acompañados necesariamente por la capacidad de satisfacerlos.
  • DIFERIR: Aplazar en varios pagos una deuda adquirida. Generalmente se asocia con el pago de tarjetas de crédito.
  • DIVERSIFICACIÓN: Proceso a través del cual se distribuyen los activos entre diferentes inversiones para reducir el riesgo de una desvalorización de la cartera total de un inversionista debido a una desvalorización de alguna de sus inversiones. Por ejemplo, una persona puede incluir acciones, bonos y el seguro de vida como parte de un programa completo de inversión para la jubilación.
  • DIVIDENDO: Pago a los accionistas proveniente de las ganancias y aprobado por la junta directiva de una empresa.
  • DIVISAS: Moneda extranjera. 

Letra E

  • EGRESOS: Gastos por realizar una actividad económica.
  • EMBARGO: Orden judicial que le permite a un acreedor presentar un reclamo sobre alguna propiedad, inversiones, fondos u otros tipos de garantías que tenga un deudor en situación de incumplimiento de una obligación como un préstamo. Un embargo permite que un acreedor recupere las pérdidas de una deuda impaga.
  • EMPRESARIO: Persona que comienza un negocio.
  • ENDEUDAMIENTO: Utilizar deuda obtenida de terceros para financiar actividades y generar utilidades.
  • ENDOSO: Firma del beneficiario al reverso de un cheque o un título mediante el cuales es posible transferir el mismo. 

Letra F

  • FACTURA (informe de facturación): Informe en el que generalmente se detallan las condiciones y plazos de pago, como montos con vencimientos actuales o anteriores, saldos pendientes, fechas de vencimiento, tasas de interés anual y otros detalles. 

Letra G

  • GASTO: El costo de un bien o servicio.
  • GASTOS FIJOS: Gastos que siempre estarán presentes y que no presentan mayor variación.
  • GASTOS FINANCIEROS: Los gastos por intereses pagados.
  • GESTIÓN DE RIESGOS: Procedimientos para minimizar el efecto adverso de una posible pérdida financiera por medio de: 1) la identificación de las fuentes potenciales de pérdidas, 2) la medición de las consecuencias financieras de una pérdida, y 3) la utilización de controles para minimizar las pérdidas efectivas o sus consecuencias financieras.

Letra I

  • IGBC: El índice de la Bolsa de Valores de Colombia (BVC).
  • IMPUESTO: Cuota del gobierno sobre la renta, actividades o productos de personas y empresas.
  • ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC): Indicador que mide la variación de precios finales (al consumidor) de una canasta de bienes y servicios representativos del consumo de los hogares de un país.
  • INFLACIÓN: El aumento de los precios de los bienes y servicios.
  • INGRESOS: El dinero que se recibe por inversiones, ventas o negocios.
  • INFLACIÓN: Alza amplia y general de los precios de los bienes y servicios; lo opuesto a la deflación, que es menos común.
  • INFORME DE CRÉDITO: Información financiera reunida por empresas y utilizada por prestamistas para determinar la solvencia financiera de las personas. Esta información contiene el historial personal y laboral de la persona, así como el historial de pago de todas sus deudas.
  • INTERÉS COMPUESTO: Intereses acreditados en base diaria, mensual, trimestral, semestral o anual, tanto sobre el capital como sobre los intereses ya ganados.
  • INTERÉS SIMPLE: Aquel calculado diaria, mensual, trimestral, semestral o anualmente sobre el capital únicamente.
  • INVERSIÓN: Proceso por el cual se guarda dinero con el fin de incrementar la riqueza a lo largo del tiempo y acumular fondos para alcanzar metas financieras a largo plazo, como la jubilación.
  • INVERSIONISTA: Persona que invierte en valores, como acciones y bonos, con el fin de alcanzar metas financieras a largo plazo.
  • INVERTIR/AHORRAR: El proceso de poner dinero a rentar para aumentar el patrimonio y guardar para necesidades futuras. 

Letra L

  • LÍNEA DE CRÉDITO: El monto de crédito disponible para compras o anticipos de efectivo en una cuenta de crédito.
  • LIQUIDEZ: Calidad de un activo que permite ser convertido prontamente en efectivo sin que se pierda su valor. 

Letra M

  • METAS FINANCIERAS: Metas a corto, mediano y largo plazo que requieren dinero y guían la planificación futura de una persona y sus decisiones de ahorro. 

Letra N

  • NECESIDAD: Los bienes y servicios considerados básicos como los alimentos, la vivienda, el vestido. 

Letra P

  • PÉRDIDA: La diferencia negativa entre ingresos y egresos de un negocio o inversión.
  • PERIODO DE GRACIA: Periodo de tiempo que los acreedores otorgan en un crédito de largo plazo (en el que se exime el pago de cuotas de capital por un tiempo determinado) y que está exento del pago de cuotas de capital durante ese período. Normalmente se da al inicio del crédito y por cortos períodos de tiempo.
  • PLAZO: Período en el cual se debe pagar un préstamo o durante el cual se acumulan intereses en una inversión. Por ejemplo, el plazo de un préstamo para automóvil puede ser de cuatro o cinco años y el plazo de un bono del Tesoro puede ser de un año.
  • PODER ADQUISITIVO: Medida del valor relativo del dinero en términos de calidad y cantidad de bienes y servicios que puede comprar. La inflación disminuye el poder adquisitivo y la deflación lo incrementa.
  • PRÉSTAMO HIPOTECARIO: Préstamo destinado a pagar una propiedad, generalmente una vivienda. Para la mayoría de las personas, es la mayor obligación financiera que solicitan y contraen en su vida.
  • PRODUCTO INTERNO BRUTO (PIB): Valor total de la producción corriente de bienes y servicios finales dentro del territorio nacional durante un cierto período de tiempo. 

Letra R

  • RECIBO: Registro escrito que prueba que se realizó una compra o que se pagó una factura.
  • RECURSOS FINANCIEROS: Activos financieros que pueden usarse cuando sea necesario.
  • RENDIMIENTO: Es la ganancia en dinero, bienes o servicio que se obtiene por una inversión.
  • REMESAS: Dinero enviado por personas en el exterior a sus familiares en un país determinado.
  • RIESGO: Exposición a la pérdida de capital invertido debido a una variedad de causas como que el negocio quebró, volatilidad del mercado de acciones y de las tasas de interés. La posibilidad de pérdida o de ver reducidas las utilidades. 

Letra S

  • SALDO: Resultado de los ingresos y egresos de una cuenta. Puede ser positivo o negativo (sobregiro).
  • SALARIO: Es la contraprestación que recibe una personas por su trabajo, ya sea en dinero o en especie. Normalmente se recibe de manera quincenal o mensual.
  • SEGURO: Protección contra la pérdida de la vida, salud, casa, automóvil u otros objetos de valor.
  • SOBREGIRO: Falta de fondos suficientes en una cuenta de cheques para cubrir la cantidad total de un cheque. Los bancos o cooperativas de crédito cobran una tarifa por sobregiro (un cargo por el servicio prestado) para cubrir los gastos generados al devolver un cheque y realizar otras operaciones originadas por el sobregiro.

Letra T

  • TASAS DE INTERÉS EFECTIVAS: Expresión anual del interés nominal dependiendo de la periodicidad con que éste último se pague. Implica reinversión o capitalización de intereses.
  • TASAS DE INTERÉS NOMINALES: Son las tasas que se capitalizan más de una vez al año.
  • TASA DE USURA: Es la tasa máxima a la cual una entidad financiera o una persona puede cobrar intereses de un préstamo o crédito. La tasa de usura no puede superar en un 50% el interés bancario corriente. Para que esto no suceda la superintendencia financiera vigila y sanciona, de ser necesario, el comportamiento de las entidades financieras.
  • TÍTULO VALOR: Documento que acredita a un tenedor o acreedor de la propiedad sobre una compañía o parte de ella.
  • TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA: Proceso de enviar dinero de un individuo o un banco a otro, en ocasiones entre países.
  • TRM - Tasa Representativa del Mercado: Es el promedio diario del precio de compra y venta de dólares, en las operaciones realizadas por las entidades financieras en las principales ciudades del país. 

Letra U

  • UTILIDAD: La diferencia positiva entre los ingresos y los egresos de un negocio o inversión.
  • UVR: La UVR (Unidad de Valor Real) es un sistema de indexación a la inflación para preservar el valor del dinero. Generalmente se utiliza para calcular el costo de créditos de vivienda; permite ajustar el valor del crédito según el aumento del costo de vida en Colombia. La UVR estimula el ahorro, la construcción y la adquisición de vivienda.